海外通販で厄介な日本でかかる関税、消費税、諸費用の概算が計算できるようになります。
海外通販をやって商品が届いた時に「別途費用がかかります」と言われ驚いたことがある人もいるのではないかと思います。
この記事では海外から商品を購入すると日本で別途かかる費用の種類と計算方法について解説をします。
この記事でわかること
・海外通販で別途日本で支払わなければならない費用の種類
・別途支払う費用の計算方法
・カテゴリー、商品毎の関税率
- 海外通販：日本でかかる関税、消費税、手数料について
- 関税、消費税、手数料の計算方法【個人輸入の考え方】
- 海外通販：16,666円未満のほぼすべての商品に関税はかからない
- 海外通販：16,666円未満の一部の商品には関税がかかる（革製、ニット製品等）
- 海外通販：16,666円以上の商品には関税等の諸費用が必ず掛かる
- 関税率の考え方（簡易税率と一般税率）
- キャンプ用品（アウトドア）の関税率一覧
- 釣り具（フィッシング）用品の関税率一覧
- 自転車、ロードバイク用品の関税率一覧
- バイク（モーターサイクル）用品の関税率一覧
- ガジェット（PC,スマホ関連）の関税率一覧
- スポーツ用品（運動用具）の関税率一覧
- アクセサリー、ジュエリーの関税率一覧
- おもちゃ、ホビー関連の関税率一覧
- ファブリック関連の関税率一覧
- 食品、お菓子関連の関税率一覧
- 画材関連の関税率一覧
- 文房具関連の関税率一覧
- 衣料品関連の関税率一覧
- 衣類付属品（手袋、マフラー等）の関税率一覧
- ファッションアイテム（カバン、財布、時計、眼鏡）の関税率一覧
- シューズ、スニーカーの関税率一覧
- 化粧品（コスメティック）関連の関税率一覧
- サプリメント、健康食品の関税率一覧
- まとめ
海外通販：日本でかかる関税、消費税、手数料について
海外から日本に商品を輸入しようとするとき（海外通販をしたとき）、購入画面でこのような注意書きを見ることがあります。
”日本での関税、消費税が別途かかります”
という表示です。海外から日本に商品を購入する場合、主に
・関税
・消費税（輸入消費税）
・手数料（通関手数料または立替手数料）
の3つの費用がかかります。
※その他にアルコールには酒税、たばこにはたばこ税がかかりますがここでは3つの費用に限定します。
関税
関税は商品の種類ごとにかかる税金です。日本の産業保護と税金確保の為にかけられます。
消費税（輸入消費税）
消費税は一般的にかかっている10％の消費税です。輸入時に消費をしたこととして輸入消費税として計算されます。食品は8％の軽減税率で計算されます。
手数料
手数料は通関手数料と、立替納税手数料の2種類があります。どちらか一方が適用され国際郵便では通関料として200円が、国際宅配便では立替納税手数料として500円~1000円が請求されます。
この費用は関税や消費税が発生した場合のみ請求されます。
※これらの費用を商品代金に含んだ価格で販売し日本で購入者が支払いをしなくてもよいサイトもあります。【海外通販の不安解消】関税、消費税込みで買う絶大なメリットを紹介
関税、消費税、手数料の計算方法【個人輸入の考え方】
【個人輸入】輸入関税、消費税、手数料がかかるルール
考え方は以下の表に沿って考えればOK
自分の買う商品が①②③のどこに入るか確認してください
| 【個人輸入】日本でかかる関税、消費税、諸費用のカテゴリー分け 各カテゴリーで計算方法、費用が変わります | |||
| カテゴリー | ① | ② | ③ |
| 商品代金 | 16,666円未満の 商品 | 16,666円未満 かつ特定の商品 | 16,666円以上の 商品 |
| 商品 | ほぼすべて | 革製バッグ ニット衣類 革靴 | すべて |
| 費用 | かからない | かかる | かかる |
※カテゴリー②には
お米・砂糖・革製手袋、革製ハンドバッグ、タイツ、パンティストッキング水着等が含まれます。
【個人輸入】関税、消費税、手数料の計算の方法
海外通販（個人輸入）での関税、消費税、手数料の計算方法
海外通販（個人輸入）での関税、消費税、手数料の計算方法は少し複雑で、金額、商品の種類で大きく変わります。
下のHINTの①～⑤のステップで計算できます。
※この記事に計算機がありますので覚えなくてもOKです
個人輸入の関税計算の手順と例
（商品代20,000円、関税率20％の商品）
①商品の関税率を知る
（20％）
②商品代金に0.6を掛ける
（12,000円）
③商品代金と関税率を掛けて関税を出す
（12,000円X20％＝2,400円)関税
④商品代金と関税を足してそれに消費税10％を掛ける
（（12,000+2,400）X10%＝1,440円）消費税
⑤関税と消費税を足して手数料を足す
（2,400円+1,400円+200円＝4,000円）
日本でかかる費用4,000円！！
※正確には100円単位10円単位の端数処理が行われます
海外通販：16,666円未満のほぼすべての商品に関税はかからない
①16,666円未満のほぼすべての商品
関税だけでなく消費税、手数料も一円もかかりません
革製バッグ（ハンドバッグ）、ニット衣類（編み物衣類）、革靴など一部の商品を除く商品については、商品が16,666円未満の商品には関税、消費税はかかりません。
もしろん手数料（通関手数料、立替納税手数料）もかかりません。
送料は含まなくてOK
割引があれば割引後の値段でOK
海外通販：16,666円未満の一部の商品には関税がかかる（革製、ニット製品等）
②16,666円未満の特別な商品
（革製バッグ（ハンドバッグ）、ニット衣類（編み物衣類）、革靴など）
値段が安くても、関税、消費税、手数料がかかります
値段が安い商品でも一部の商品は国内産業保護の目的で関税がかかります。関税がかかると自動的に消費税と手数料もかかります。
かかる費用は商品毎の関税率をもとに簡単に計算できます。
特別な商品の関税率
| 種類 | 関税率 |
| 革のバッグ | 10％ |
| 革製ハンドバッグ | 8％ |
| ニット衣類（編み物衣類） セーター、T-シャツ ジャージ、トレーナー等 | 10.9％ |
| 革靴 | 30％または1足4300円の高いほう |
※貴金属の使用、経済連携協定などにより税率は変わります
※革靴は30％で計算し4300円より高いかどうかを判断します
商品代と関税率を下の計算式に入れてください
それに郵便なら200円、国際宅配便なら1000円程度の手数料を足せば日本の費用です
関税は下の表に購入金額と関税率を入れれば計算できます。
海外通販：16,666円以上の商品には関税等の諸費用が必ず掛かる
③16,666円以上のすべての商品
関税はかかるものとかからないものがあります
消費税はすべての商品にかかかります
手数料もすべての商品にかかります
※必ず余分な費用が発生します！
商品代金16,666円以上の商品には日本での余計な費用が必ず発生します。
費用がいくらかかるかについては、後で示す関税率を商品代金にかければ計算できます。※計算した額に郵便配送なら通関手数料200円、国際宅配便配送なら1000円程度を足します。
関税率の考え方（簡易税率と一般税率）
関税率は商品毎に代わります
日本には【簡易税率】と【一般税率】の2つの関税率が存在します。どちらを使用しても構いませんがどちらを使うかは通関業者か税関が決めます。ただし商品代金が20万1千円以上の商品はすべて一般税率で計算されます。
海外通販では一般的に関税率は以下のような仕組みで適用されます
簡易税率：国際郵便（EMSを含む）
一般税率：国際宅配便
豆知識
簡易税率はあくまで簡易に計算される税率です。一般税率は厳密な計算方法を適用できる税率です。
一般税率は経済連携協定や特別特恵税率を適用できるため高い関税が安くなったり、ゼロになるケースもあります。通関業者は基本的に最も関税が安くなるような方法での税率適用を計算しています。
国際郵便やEMSの税率計算は税関が簡易税率を用いて計算します。簡易税率には特恵税率の適用をすることはできません。また簡易税率のほうが一般税率より税率が高い商品もあります。
ただし商品についているインボイスを参照し特恵税率が適用できる場合や、一般税率のほうが安い税率の商品の場合はその税率を適用しているケースもあるようです。
税率で納得がいかない場合は通関業者、税関に確認しましょう
キャンプ用品（アウトドア）の関税率一覧
| キャンプ用品（アウトドア用品） | |||
| 商品 | 材質 | 簡易税率 | 一般税率 |
| テント ターフ シェルター等 | 合成繊維 | 5％ | 4.3％ |
| 寝具 ・寝袋（シェルフ） ・マットレス（空気式） ・マットレス（空気式） | 合成繊維 合成繊維 ビニール | 5％ 5％ 3％ | 4.7％ 4％ 3.9％ |
| クーラーボックス等 ・クーラーボックス ・ジャグA ・ジャグB | プラスチック プラスチック ステンレス | 3％ 3％ 無税 | 3.9％ 3.9％ 無税 |
| 水筒、タンブラー ・水筒A ・水筒B | プラスチック 真空・魔法瓶 | 3％ 5％ | 3.9％ 3.9％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率を入れると関税、消費税額が分かります。
釣り具（フィッシング）用品の関税率一覧
| 釣り具（フィッシング） | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
| 釣り具 ・釣竿 ・釣り針 ・リール ・ルアー | 3％ | 3.2％ |
| 釣り糸 | 5％ | 4～6.6％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
自転車、ロードバイク用品の関税率一覧
| 自転車関連 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
自転車 ・完成車 ・フレーム | 5％ | 無税 |
バイクアクセサリー ・ペダル ・ハンドル ・ホイール ・サドル ・ライト ・アクションカメラ | 5％ | 無税 |
ウェア ・トップス ・ボトムス ・グローブ ・シューズ ・ソックス ・ネックウェア | 衣類 衣類付属品 シューズ 参照 | |
| ヘルメット | 5％ | 4.4％ |
| 工具 | 3％ | 無税 |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
バイク（モーターサイクル）用品の関税率一覧
| バイク関連 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
バイク ・バイク完成品 ・フレーム ・ホイール | 5％ | 無税 |
バイクパーツ ・足回り ・エンジン ・外装 ・キャブレター ・吸気 ・駆動系 ・電装 ・ハンドル回り ・ブレーキ関連 ・フレーム ・マフラー ・メーター ・インジケーター ・ライト ・ウインカー | 5％ | 無税 |
バイクアクセサリー ・キャリア ・クラブバー ・スクリーン ・バイザー ・ボックス ・ケース ・車体用バッグ ・バイクカバー ・電子機器 ・通信機器 | 5％ | 無税 |
ウェア ・バイクウェア ・プロテクタ ・グローブ ・ブーツ ・シューズ ・バッグ | 衣類 衣類付属品 シューズ ファッションアイテム（カバン） 参照 | |
| タイヤ | 無税 | 無税 |
| 工具 | 5％ | 無税 |
| ヘルメット | 5％ | 4.4％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
ガジェット（PC,スマホ関連）の関税率一覧
| ガジェット | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
ガジェット ・パソコン（PC) ・スマートフォン ・タブレット ・イヤホン ・マウス ・キーボード ・モバイルバッテリー | 5％ | 無税 |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
スポーツ用品（運動用具）の関税率一覧
| スポーツ用品 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
| スポーツ用品 ・スノーボード用具 ・ボウリング用具 ・ゴルフ用具 ・その他運動用具 | 無税 | 無税 |
| ボール類 | 無税 | 3.2％ |
| ウェア類 | 衣料品参照 | 衣料品参照 |
| シューズ類 | 衣料品参照 | 衣料品参照 |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
アクセサリー、ジュエリーの関税率一覧
貴金属：金、銀、プラチナ製
| アクセサリー、ジュエリー | |||
| 商品 | 材質 | 簡易税率 | 一般税率 |
ジュエリー、アクセサリー ・ピアス ・イヤリング ・ネックレス ・リング ・ブレスレット | 貴金属 他金属 | 5％ 5％ | 5.2～5.4％ 3.7％ |
| 天然宝石ジュエリー | 天然石 | 5％ | 5.2％ |
| ピンバッチ | 金属 | 3％ | 3.1％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
おもちゃ、ホビー関連の関税率一覧
| おもちゃ | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
おもちゃ ・ゲーム ・ラジコン ・プラモデル ・フィギュア | 3％ | 無税 |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
ファブリック関連の関税率一覧
| ファブリック | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
ファブリック ・ベッドカバー ・カーテン ・クッション ・テーブルクロス | 5％ 5％ 5％ 5％ | 9.1-10.9％ 9.1-10.9％ 9.1-10.9％ 3.7％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
食品、お菓子関連の関税率一覧
| お菓子、食べ物 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
食べ物、お菓子 ・プロテイン ・コーヒー豆 ・コーヒー（インスタント） ・お茶 ・お茶（インスタント） ・お菓子（チョコレート、砂糖菓子、ビスケットなど） | 10％ 15％ 10％ 15％ 10％ 10％ | 15％ 12％ 8.8％ 10％ 12～17％ 15％～25％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
画材関連の関税率一覧
| 画材 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
画材 ・鉛筆 ・筆 ・絵具 ・紙 ・カンバス（布製） | 5％ 5％ 3％ 無税 5％ | 無税 6.6％ 3.9％ 無税 3.3％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
文房具関連の関税率一覧
| 文房具 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
文房具 ・封筒 ・ノート ・便箋 ・ポストカード ・シール、ステッカー ・クリアファイル ・マーカー ・鉛筆 ・ボールペン ・万年筆 | 無税 無税 無税 5％ 3％ 3％ 5％ 5％ 5％ 5％ | 無税 無税 無税 無税 無税 4.8％ 3.9％ 無税 5％ 5.4％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
衣料品関連の関税率一覧
| 衣料品、子供服 | |||
| 商品 | 製法 | 簡易税率 | 一般税率 |
レディス＆メンズアウター ・ドレス ・ワンピース ・スーツ ・アンサンブル ・コート ・ケープ ・ポンチョ ・ジャケット ・ブレザー ・ジャンパー ・ブルゾン ・スモック ・ベスト ・ブラウス ・シャツ ・スカート ・パンツ ・スイムウェア ・スラックス | 織り製品 | 10％ | 9.1％ |
ニットアウターウェア ・セーター ・プルオーバー ・カーディガン ・ポロシャツ ・ニットシャツ ・ニットブラウス ・カットソー ・Tシャツ ・スウェット ・タンクトップ ・ニットスーツ ・ニットコート ・ニットドレス ・ニットコート ・ニットジャケット ・ニットブレザー ・ニットブルゾン ・ニットスカート ・ニットブルゾン ・ニットパンツ ・ニットスカート ・スイムウェア | 編み製品 | 設定なし | 9.1％～10.9％ |
インナーウェア ・ランジェリー ・スリップ ・キャミソール ・ペチコート ・パンティ ・ブリーフ ・ボディスーツ ・アンダーウェア | 織り製品 編み製品 | 10％ 設定なし | 7.4％ 7.4％ |
補正インナーウェア ・ブラジャー ・ガードル | 10％ | 8.3％ | |
ルームウェア ・ナイトローブ ・ネグリジェ ・パジャマ ・ベビードール | 織り製品 編み製品 | 10％ 設定なし | 7.4％ 7.4％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
衣類付属品（手袋、マフラー等）の関税率一覧
| 衣類付属品（手袋、マフラー類、靴下類） | |||
| 商品 | 材質、製法 | 簡易税率 | 一般税率 |
| 手袋 ・革手袋 ・ビニール手袋 ・ゴム手袋 ・手袋繊維A ・手袋繊維B | 革製 プラスチック ゴム 織り手袋 編み手袋 | 設定なし 3％ 無税 10％ 設定なし | 12.5％ 4.8％ 無税 6.5％ 5.3～7.4％ |
| マフラー類 ・ショール ・スカーフ ・マフラー ・ベール | 織り製品 編み製品 | 10％ 設定なし | 6.6～9.1％ 8.4％ |
| 靴下類 ・靴下 ・ストッキング ・タイツ | 編み製品 | 設定なし | 5.4～7.4％ |
このページの計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
ファッションアイテム（カバン、財布、時計、眼鏡）の関税率一覧
| ファッションアイテム（カバン、財布、時計、眼鏡） | |||
| 商品 | 材質 | 簡易税率 | 一般税率 |
| カバン ・革製ハンドバッグ ・ハンドバッグ ・革製バッグ ・バッグ（革以外） | 革 合皮、繊維等 革 合皮、繊維等 | 設定なし 設定なし 設定なし 設定なし | 8％ 10％ 10％ 8％ |
| 財布 ・革製財布 ・財布（革以外） | 革 合皮、繊維等 | 設定なし 設定なし | 10％ 8％ |
| 時計 ・時計本体 ・時計部品 ・時計部品（革バンド） | 革以外 革以外 革 | 5％ 5％ 設定なし | 無税 無税 10％ |
| 眼鏡 ・眼鏡 ・サングラス | プラ、金属 材質規定なし | 5％ 5％ | 4.7％ 5.3％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
シューズ、スニーカーの関税率一覧
| シューズ、スニーカー | |||
| 商品 | アッパー＋ソール | 簡易税率 | 一般税率 |
| 合皮の靴 | 合皮+ゴム、プラ | 設定なし | 6.7～8％ |
| 本革の靴 | 本革+すべての材質 | 設定なし | 30％か4300円高い方 |
| テキスタイルの靴 ・スポーツシューズ ・キャンバスシューズ ・テキスタイルシューズA ・テキスタイルシューズB | 繊維+革以外 繊維+革以外 繊維+革以外 繊維+革 | 設定なし 設定なし 設定なし 設定なし | 8％ 6.7％ 8％ 30％か4300円高い方 |
| スポーツシューズ（テニス、バスケ、体操、トレーニングシューズなど） | |||
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
化粧品（コスメティック）関連の関税率一覧
| 化粧品（コスメティック） | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
スキンケア/基礎化粧品 ・洗顔料 ・乳液、美容液 ・クレンジング ・化粧水 | 3％ | 無税 |
| パック、フェイスマスク | 3％ | 無税 |
| 日焼け止め、UVケア | 3％ | 無税 |
メイクアップ化粧品 ・アイブロー ・アイライナー ・マスカラ ・アイシャドウ ・ネイル、ネイルケア ・チーク ・グロス、口紅 | 3％ | 無税 |
ベースメイク ・ファンデーション ・化粧下地 ・コンシーラー ・フェイスパウダー | 3％ | 無税 |
| 香水、フレグランス | 3％ | 無税 |
ヘアケア、スタイリング シャンプー コンディショナー ヘアケア ヘアカラー、パーマ ヘアスタイリング | 3％ | 無税 |
ボディケア、オーラルケア ・ボディローション ・オイル ・歯磨き粉 ・入浴剤、バスソルト ・制汗剤、デオドラント ・歯間ブラシ ・アロマ芳香剤 |
| 無税 無税 無税 3.9％ 3.9％ 2.7％ 5.4％ |
このページ下段の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
サプリメント、健康食品の関税率一覧
| サプリメント、健康食品 | ||
| 商品 | 簡易税率 | 一般税率 |
・サプリメント ・プロテイン ・ドリンク | 10％ 10％ なし | 12.5～15％ 12.5～15％ 9.6～13.4％ |
下の計算表に商品代金と関税率（無税はゼロ）を入れると関税、消費税額が分かります。
まとめ
・海外通販で輸入する場合日本で3つの費用が発生する
①関税②輸入消費税③手数料
・商品代金16,666円未満の殆どの商品にその費用は掛からない
・商品代金16,666円未満でも一部の商品にはその費用が掛かる
・商品代金16,666円以上の商品にはすべてその費用が掛かる
関税率を知れば3つの費用の合計が計算できる！
個人輸入の関税、手数料に関する記事も参考にしてください。
個人輸入の疑問！国際郵便は関税がかからないのは本当か？
海外通販、個人使用で受けられるメリット【範囲を知って税関トラブル回避】
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